江川区城区街道清扫保洁承包项目经费绩效评价项目

绩效评价报告

 

玉溪市江川区环境卫生管理站

 

 

 

 

目录

一、基本情况 1

（一）项目概况 1

（二）项目资金安排情况 2

（三）绩效目标 2

（四）项目组织管理情况 3

二、绩效评价工作开展情况 3

（一）绩效评价目的 3

（二） 绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准和评价抽样 4

（三）绩效评价工作过程 7

三、绩效评价情况 8

（一）绩效评价分析 8

（二）绩效评价结论 10

（三）绩效目标实现情况 10

四、存在问题及原因分析 11

（一）预算绩效理念未全面落实，绩效目标设置质量不高 11

（二）连续多月出现相同问题，监督整改力度有待加强 11

（三）问题及整改情况未形成纸质材料存档 12

五、 建议 12

（一）强化预算绩效管理理念，重视绩效目标设置 12

（二）加强对项目实施方的监督考核力度 13

（三）加强档案规范化管理 13

(四）调整环卫工人年龄结构，提高环卫工人工资待遇 13

六、其他需说明的情况 13

 

 

江川区2020年城区街道清扫保洁项目经费绩效评价报告

 

根据玉溪市财政局关于转发《云南省财政厅关于印发<云南省项目支出绩效评价管理办法>的通知》的通知（玉财投〔2020〕6号）、《玉溪市财政局关于2021年预算绩效管理工作的指导意见》（玉财投〔2020〕5号）以及《玉溪市江川区财政局关于开展2020年预算资金绩效评价相关工作的通知》（玉江财监〔2021〕10号）的要求，对2020年城区街道清扫保洁承包经费（以下简称该项目）开展绩效评价。现将评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

2014年4月，为了规范环卫工作用工制度，提高县城环境卫生保洁力度，打造干净、整洁、优美的县城环境，树立良好的对外形象。江川县住房和城乡建设局提出了关于县城街道清扫保洁市场化运作项目招标的请示。《江川县人民政府关于县城街道清扫保洁市场化运作项目招标的批复》（江政复〔2014〕53号）批复同意江川县住房和城乡建设局采取邀请招标的方式组织县城街道清扫保洁市场化运作项目招标相关工作。

2014年4月通过公开招标方式选定供应商为云南盘宸环卫产业有限责任公司，项目管护时间5年（2014年5月1日至2019年4月30日）。为了确保与城乡环卫一体化无缝对接，《玉溪市江川区2019年第21期政府会议纪要》决定要求原保洁公司继续运作到城乡环卫一体化中标运作公司接手为止。“环卫一体化PPP项目”合作协议因种种原因一直未签订，故与盘宸公司合作至今。

（二）项目资金安排情况

1.预算批复情况

2020年城区街道清扫保洁项目无年初预算批复资金。

2.资金使用情况

江川区城区街道清扫保洁承包项目采取公开招标方式选定供应商为云南盘宸环卫产业有限责任公司，合同管护承包费为每年人民币6611666元，按月拨付，每月550972.17元，实际拨付时，需要扣除上月考核扣款和暂时没有清扫路段款项，详见附件4。截至2020年12月，2020年项目实际使用资金506.78万元，使用资金情况详见下表：

表1:2020江川城区街道清扫保洁项目资金使用情况表

金额单位：万元

项目内容	资金使用数
城区清扫、保洁	506.78
合计	506.78

（三）绩效目标

该项目年初预算申报时设定的项目绩效目标设置不够全面，未能全面反映项目产出及效果。绩效指标不具体细化，较为笼统和宽泛，项目的产出和效果未在项目绩效指标中完整、清晰体现，绩效指标不可衡量，难以考核。评价工作组根据项目情况，重新梳理了项目的绩效目标，通过该项目的实施，有效解决清扫保洁实施、管理方面存在的问题，基本消除城区环境脏乱差现象，营造整洁、优美的城市环境。

1. 通过项目的实施能够按质按量完成100万平方米以上（含玉江大道）的清扫面积；保证城区669个果皮箱的保洁；保证清扫保洁作业时间能够达到中心城区每天5:30至22:00，外围道路6:00至20:00。

2. 环卫工人统一穿戴，不发生安全事故；社会公众满意度达到90%以上。

   根据上述绩效目标细化分解为5个可考核的绩效指标，详见附件2.《绩效评价绩效目标表》。

   （四）项目组织管理情况

   本项目实施方为云南盘宸环卫产业有限责任公司，按双方签订的合同内容履行职责。项目制定了《江川县城街道清扫保洁质量考核办法》，明确了具体的考核标准及质量要求，由玉溪市江川区环境卫生管理站对其进行监督管理，详见附件3。

   二、绩效评价工作开展情况

   （一）绩效评价目的

   1.绩效评价目的

   绩效评价的主要目的是在玉溪市江川区环境卫生管理站绩效自评的基础上，通过评价进一步客观地反映项目在各层级执行情况、部门履职情况、公共财政资源配置情况、资金使用情况、项目实施情况和效果，分析绩效目标完成情况，总结好的经验和做法，研究影响绩效的问题和原因，提出解决的措施和办法。为进一步规范财政资金运行和预算绩效管理，完善政策制度，推动部门有效履职，优化资源配置和财政支出结构，强化支出责任，提高财政资金使用效益。

   2.绩效评价对象和范围

   本次绩效评价的范围为2020年江川区城区街道清扫保洁承包项目内容实施情况。

   绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标准和评价抽样

   1.绩效评价原则

   （1）科学规范原则。绩效评价注重财政支出的经济性、效率性和有效性，合理确定绩效目标和评价内容，运用简便有效、定量与定性分析相结合的方法进行评价。

   （2）公正公开原则。绩效评价符合真实、客观、公正的要求，做到依据合法、标准统一、资料可靠、实事求是、公开透明。

   （3）目标引领原则。绩效评价围绕项目的绩效目标、实施单位的履职目标两个方面开展，设置全面量化或可衡量的指标来评价项目绩效目标的实际完成情况。

   （4）绩效相关原则。绩效评价围绕具体支出及其产出绩效进行，评价结果清晰反映支出和产出绩效之间的紧密对应关系。

   2.绩效评价指标体系

   本次评价指标体系遵照《云南省项目支出绩效评价管理办法》的规定，结合《玉溪市市级财政支出预算绩效评价操作规程（试行）》的要求，考虑资金下达文件、预算申报和批复等文件设置。共设置决策、过程、产出和效益四个一级指标，所占权重分别为20%、25%、30%、25%，决策和过程的二级、三级指标结合项目情况，采纳了部分共性指标。其中重点评价项目管理规范性、项目完成情况。

   3.绩效评价方法

   结合评价项目的具体情况，本次评价主要采用资料审阅、比较分析法、资金查验法、实地调查法等方法进行评价。从决策、过程、产出和效益四个方面，对项目资金的使用管理，综合效益等内容进行评价。

   （1）资料审阅

   获取江川区城区街道清扫保洁承包项目经费相关政策文件、江川区财政局预算批复、项目管理和资金管理办法、项目合同、招投标资料、自评报告、工作总结、资金收支的会计账簿资料相关数据等，进行认真审阅，准确把握项目资金的安排和使用情况、项目实施的内容、服务对象，通过查阅资料初步了解项目实施情况和绩效目标的实现情况，为评价工作收集充分、有效的证据。

   （2）比较分析法

   通过对比项目预定目标和实际产出、效益，分析项目产出数量、质量的完成情况和效益实现程度，分析项目实施产生的效益。

   （3）资金查验法

   通过对会计账簿记录和原始凭证的检查，对资金的到位、拨付及使用情况进行梳理和检查。结合各种统计报表对相关数据勾稽关系进行对比分析，发现疑点时延伸以前年度项目资金使用情况，通过对资金流向的追溯，判断资金使用的合规性、合理性和相关性。

   （4）实地调查法

   本次项目实地评价主要对项目的资金拨付、结算资料进行抽查；对单位考核资料、记录进行查阅，以了解项目实施内容的情况和项目实施方的履职情况，并根据资料检查结果抽取部分街道进行实地查勘。

   （5）公众评判法

   通过现场调查的方式，对环卫工作人员及社会公众等直接或间接受益对象进行调查，了解和分析相关群体的满意度。

   4.评价标准

   本次评价标准采用了计划标准、历史标准和行业标准，用于对指标完成情况进行比较。计划标准是根据年初制定的目标、计划作为评价标准；历史标准是参照历史数据，取前两年的平均值作为评价标准；行业标准是根据全国的统一标准进行等级评定和排名。评价采用百分制，各级指标依据其指标权重确定分值，评价人员根据评价情况对各级指标进行打分，最终得分由各级评价指标得分加总得出。根据最终得分情况将评价标准分为四个等级：优（得分≥90分）；良（80分≤得分﹤90分）；中（60分≤得分﹤80分）；差（得分﹤60分）。

   5.评价抽样

   该项目主要对项目的资金拨付、结算资料进行抽查；对单位的考核资料、记录进行查阅，以了解项目实施内容的情况和项目实施方的履职情况，并根据资料检查结果抽取部分街道进行实地查勘。

   6.绩效评价依据

   （1）《中华人民共和国预算法》（2018年修订）

   （2）《财政部关于印发项目支出绩效评价管理办法的通知（财预〔2020〕10号）

   （3）《关于贯彻落实<中共云南省委、云南省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》（通办发〔2019〕33号）

   （4）《玉溪市财政局关于2021年预算绩效管理工作的知道意见》（玉财投〔2020〕5号）

   （5）《玉溪市江川区财政局关于开展2020年预算资金绩效评价相关工作的通知》（玉江财监〔2021〕10号）

   （6）其他

   （三）绩效评价工作过程

   绩效评价工作过程主要为：开展项目前期调研，编制实施方案，方案征求意见及评价试点，实地评价，撰写绩效评价报告，绩效评价报告征求意见及修改完善，出具绩效评价报告。

   1.开展前期调研：评价工作组充分收集资料，准确了解项目概况，多渠道收集项目背景资料，重点收集与评价项目相关的政策文件、资金分配文件、资金管理办法、项目实施方案、国家和行业标准数据。

   2.实地评价：评价工作组根据评价工作方案，通过查阅资料、资料分析、现场勘查和访谈、综合评价等方式，对项目实施情况进行评价。

   3.撰写绩效评价报告：汇总相关数据，分析整理绩效评价情况，撰写评价报告。形成绩效评价报告。

   4.出具绩效评价报告：按规范要求出具绩效评价报告。

   三、绩效评价情况

3. （一）绩效评价分析

   1.决策情况分析

   决策情况满分为20分，评价得分15.5分，得分率77.50%。

   项目立项方面。项目立项程序规范，项目依据江川县人民政府批复设立，但该项目年初预算申报时设定的项目绩效目标设置不够全面，未能全面反映项目产出及效果。绩效指标不具体细化，较为笼统和宽泛，项目的产出和效果未在项目绩效指标中完整、清晰体现，绩效指标不可衡量，绩效目标未全面反映该项目的预期产出和效果。

   资金落实方面。2020年预算批复资金0万元。项目实施实际使用资金506.78万元。

   2.过程情况分析

   过程情况满分为25分，评价得分24.50分，得分率98%，项目管理方面。制定有相关项目管理制度，责任明确，按照相关文件、合同要求的内容和程序开展和实施工作，并进行定期、不定期考核检查，对考核检查中发现的问题进行整改。但存在单位对项目实施方实施内容进行检查发现的问题及其整改情况在微信群中进行反映，未形成相关纸质材料的情况。

   财务管理方面。项目实施单位的财务管理制度健全，能较好的保障资金规范安全运行。资金会计核算规范，符合《会计法》和相关会计准则、会计制度。

   3.产出情况分析

   产出情况满分为30分，得分23.33分，得分率77.77%。资金使用方面。预算批复资金数为0万元，资金的使用数为506.78万元，结转结余资金60.17万元。

   产出数量方面和质量方面。2020年未发生过重大环卫安全事故，环卫安全保护防范工作实施到位。

   产出时效方面，根据《江川城区街道清扫保洁考核办法》，项目管理单位严格按照办法对项目实施方及时进行监督考核，采取定期与不定期相结合的方式，对项目实施方的运营进行检查，并督促其整改。通过检查，发现以下几个问题：（1）人员管理不规范，常常出现人员脱岗、串岗、出工不出力等问题；（2）部分道路清扫不及时；（3）果皮箱保洁不到位，果皮箱垃圾倾倒不及时，路段移交时果皮箱权责不清晰；（4）雨水篦子清掏不及时。

   4.效益情况分析

   效果情况满分为25分，得分19.37分，得分率77.48%。

   社会效益方面。通过随机了解社会群众的环保、卫生意识程度情况，调查结果反映，通过项目的实施，社会公众的环保、卫生意识有所提升，环卫服务较为便捷。

   可持续发展和满意度方面。为确保项目的顺利运行，进一步提高作业质量，实现江川区环境卫生可持续发展，项目实施方结合环卫服务行业发展趋势、江川区实际和未来发展规划，制定了近期、远期经营计划，为下一年度工作开展提供指导意见。社会公众满意度为95.3%，社会公众满意度良好；环卫工人满意度约为83%，环卫工人满意度一般，一方面是对工资薪酬不太满意 ，另一方面是对清扫道路的分工不太满意。

   （二）绩效评价结论

   该项目本次绩效评价得分82.70分，评价等级为“良”。一级指标具体得分情况详见下表：

   表2：绩效评价得分情况表

一级指标	指标分值	评价得分	得分率
决策	20	15.50	77.50%
过程	25	24.50	98.00%
产出	30	23.33	77.77%
效益	25	19.37	77.48%
合计	100	82.70	82.70%

江川区城区街道清扫保洁承包项目，对经营者实行权责分明、科学规范的监督考核机制，项目实施基本消除了城区环境脏乱差现象，在道路清扫方面取得了一定成效，社会公众对城区环卫服务较满意。但项目实施过程中仍存在项目管理不规范，考核后的整改无纸质资料，在微信群中反映等问题。

（三）绩效目标实现情况

江川区城区街道清扫保洁项目绩效目标实现情况与预期目标还存在一定差距，6项具体绩效指标有5项完成预期目标，1项指标未完成预期目标，未实现比例为16.67%。各指标完成情况详见表3。

表3：绩效指标完成情况表

绩效指标名称			指标值	指标实现情况	说明
一级指标	二级指标	三级指标
产出指标	数量指标	清扫保洁面积	≥100万平方米	已完成	完成县城及玉江大道的清扫保洁（100万平方米）
	数量指标	果皮箱保洁数量	669个	已完成	完成城区669个果皮箱的垃圾倾倒与保洁
效益指标	社会效益	环卫服务便捷率	≥95%	未完成	根据随机采访调查结果，环卫服务便捷率约为84.50%。
满意度指标	满意度	社会公众满意度	≥90%	已完成	通过随机调查访问，社会公众满意度约为95.3%。
		环卫工人满意度	≥80%	已完成	通过随机调查访问，环卫工人满意度约为83%。

四、存在问题及原因分析

（一）预算绩效理念未全面落实，绩效目标设置质量不高

全面预算绩效管理理念不强，预算绩效管理未确切落实。项目年初预算申报时项目绩效目标设置不够全面，未能全面反映项目产出及效果。绩效指标不具体细化，较为笼统和宽泛，项目的产出和效果未在项目绩效指标中完整、清晰体现，绩效指标不可衡量，难以考核。如：“提高县城环境卫生，提升人居环境”此指标不可衡量，难以考核。

（二）连续多月出现相同问题，监督整改力度有待加强

1、按合同要求应在7：00前完成第一遍大扫，部分路段存在大扫不及时、不彻底问题；2、果皮箱套袋致使果皮箱有效容积减少，果皮箱周边堆放的成袋垃圾得不到及时清理；3、存在人员坐岗、聊天情况；4、环卫服装不统一；5、机械车辆（如：大扫车、洒水车）破旧、标识不统一。

环卫工人工作质量的好坏、考核制度执行力的强弱都是影响清扫保洁效果的因素。另外，果皮箱的主要用途是方便群众丢放一些随手小垃圾，但存在附近一些居民图省事，把生活垃圾往果皮箱里堆放，也是造成果皮箱垃圾量多，清理不及时的原因。

（三）问题及整改情况未形成纸质材料存档

环卫服务发现的问题及整改情况在微信群中，未形成纸质材料。管护过程中发现的问题及整改在微信群中进行反馈，并由相关负责人员组织整改。管护过程出现的问题及整改情况未形成相关纸质材料，可能导致对项目实施方的考核结算、工作指导等无相关支撑纸质材料，同时，随着时间流逝，微信群消息过多，可能无法立即找出以前年度各月份存在的问题及整改情况，对管理部门掌握项目整体实施情况及做出下一步工作指导存在一定难度。每月考核打分记录应作为支付劳务费的附件。

五、建议

（一）强化预算绩效管理理念，重视绩效目标设置

强化预算绩效管理理念，全面实施预算绩效管理。在年初预算申报按要求填报绩效目标和绩效指标，合理设立绩效目标，充分反映项目预期产出及效果。绩效目标应当清晰反映项目的预期产出和效果，与项目计划相对应，与预算资金量相匹配，从数量、质量、时效、成本，以及社会效益、可持续影响、满意度等方面进行细化。绩效目标设立应充分、明确、合理，符合客观实际，与部门履职相一致，绩效指标设置应清晰、细化、可衡量。预算年度强化绩效管理，认真落实预算绩效管理相关工作。

（二）加强对项目实施方的监督考核力度

管理单位应加强对项目实施方的监督考核力度，严格执行监督考核机制，通过定期与不定期检查的方式，对项目实施方的实施情况进行监督考核，对于考核过程中出现的问题按照考核打分表严格打分，并将问题及时传递至相关负责人处，督促其及时整改，考核结果作为项目服务费用的结算依据。同时，管理单位对环卫工作人员的检查应注意方式方法，客观评价其服务，了解和掌握其工作诉求并反馈至项目实施方，保障环卫工作人员的权益，不断提高环卫工作人员对上级检查的配合度和满意度，使其对上级检查不排斥，做到检查和不检查时都认真履行工作职责，保证作业质量的稳定性。

（三）加强档案规范化管理

整理形成环卫服务发现问题及整改纸质材料。鼓励利用微信群开展工作，提高工作效率，同时建议项目实施方应每半月或每月对微信群中发现的问题及整改情况进行统计整理，形成相关纸质资料，对比分析每月发现问题及整改情况。

(四）调整环卫工人年龄结构，提高环卫工人工资待遇

因工资待遇较低，环卫工人年龄偏大导致保洁效果不佳。为了保证环卫工人在工作中的自身安全以及提高工作效率，应调整环卫工人的年龄结构，同时适当提高环卫工人工资待遇。

六、其他需说明的情况

无

附件：

附件1.玉溪市江川区财政局关于开展2020年预算资金绩效评价相关工作的通知.docx

附件2：绩效评价绩效目标表.xls

附件3.江川县城街道清扫保洁质量考核办法.pdf

附件4：2020年江川城区清扫保洁路段增减情况表.xlsx